为全面落实集团精细化管理要求，提升财务数据质量，强化风险管控能力。3月以来，集团财务部集中开展2025年度会计凭证复核及重点台账专项清理工作。本次工作以全品类台账梳理为核心抓手，重点针对集团内部往来、应收应付单位款、资金台账、税费统计等核心台账开展专项攻坚。

精准核销内部往来，扫清合并报表障碍。内部往来台账是集团合并报表编制的基石。针对各子公司之间资金划转、费用分摊数据，财务人员逐一厘清往来脉络，规范挂账与清收流程。重点核对资金调拨审批单等原始凭证是否齐全、一致，对存在时间性差异或记账差错的往来款项及时调整，杜绝因内部往来抵销不彻底导致的合并报表失真，准确的反映集团整体财务状况。

逐笔梳理应收应付，紧盯外部债权风险点。应收应付单位款台账直接反映集团与外部单位的债权债务关系。本次整顿中，财务部按客户、供应商设置明细，逐户核对余额，深入更新账龄信息。对长账龄应收款项，逐笔评估回收可能性，重新测算坏账准备计提的充分性。对长期挂账款项，核实合同履约及发票开具情况，及时清理暂估应付款。同时，结合函证程序，强化对账管理，确保往来余额真实准确，有效防范信用风险。

全面盘活资金台账，确保资金收益颗粒归仓。资金管理是财务工作的重中之重。在资金台账梳理中，财务部重点梳理银行账户收支、资金归集调拨数据，专项跟踪银行利息回单索要推进情况，全力保障资金运作效益最大化。

细致统计税费台账，夯实税务管理基础。税费台账的准确与否关系到集团纳税合规与税务成本。财务人员精准核对各税种计提、申报、缴纳数据，梳理税收优惠享受情况。重点检查纳税申报表与账面计提是否一致，有无欠缴或超缴税款。整理增值税进项抵扣凭证留存情况，确保抵扣链条完整。

作为交通投资国企，集团资金流量大、项目核算维度多、往来账务复杂、税费核算多元。此次专项梳理工作，不仅完成了2025年财务数据的全面复盘，更通过台账标准化梳理，实现了财务数据的系统化整合与精准溯源。

下一步， 集团财务部将把精细化管理融入日常工作全流程，持续完善全品类台账的动态更新与闭环管理机制，做到数据实时可查、精准可溯、风险可控，为集团2026年的经营决策、资金运作及项目投资提供高质量的财务数据支撑。